长春市审计局2019年工作总结及2020年工作计划安排

　　2019年，长春市审计局认真贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中全会精神和市委审计委员会第一次全体会议精神，紧紧围绕市委市政府中心工作和社会关切，依法履行审计监督职责,各方面工作取得了新进展。 

　　一、依法全面履职，发挥审计监督职能作用 

　　全年共安排审计项目103个，共查出问题金额111亿元，其中违规金额11.3亿元、损失浪费金额4510万元、管理不规范金额99.2亿元，审计发现非金额计量问题315个，向纪委监委、司法机关和有关部门移送案件线索和处理事项36起。。 

　　（一）围绕推进改革发展，加强政策措施落实情况跟踪审计。根据省厅统一安排，组织对长春地区“放管服”改革政策措施落实情况开展了跟踪审计，主要审计了清理规范涉企收费、清理拖欠民营企业中小企业账款、政策性融资担保机构运行、中小企业助保金池贷款运行等方面政策措施落实情况，共抽审单位168个，抽查项目200个，抽审资金总额114.7亿元，揭示了落实组织不力、落实不到位、方向有偏差、成效不理想等方面问题，并认真分析原因，提出有针对性的意见建议，促进问题系统整改，推动进一步优化营商环境。 

　　（二）围绕强化财政安全绩效，加强财政审计。对市级财政预算管理以及26个市直单位预算执行情况开展了审计，对1个区政府、1个开发区及2个单位财政财务收支情况开展审计，查出财政决算（草案）编报不够准确、预算管理不够全面规范、部门预算编制不够科学、预算执行刚性不够、资金资产管理不够规范等问题金额13亿元，进一步促进了我市财政预算执行和其他收支管理水平。8月，代表市政府向市人大作预算执行审计工作报告，受到了市人大常委会的高度评价。 

　　（三）围绕保障群众利益，加强民生资金和项目审计。突出“三农”、社会保障等社会热点，安排对扶贫、乡村振兴、惠农补贴“一卡通”相关政策落实及资金使用、保障性安居工程、残疾人保障金等民生项目及资金开展了审计。在保障性安居工程审计中，依托多部门数据进行关联比对，查出安居工程住房空置、个别住户违规享受住房保障待遇等问题金额9744万元，通过跟踪整改，促进资金归还原渠道85.1万元，促进闲置资金拨付使用8194.45万元，取消保障对象资格或调整保障待遇69户，腾退收回被违规分配使用的住房20套，促进安居工程复工或加快工程建设进度涉及住房3141套。在农安县和双阳区的乡村振兴相关政策落实及资金使用情况审计中，重点抽查涉农专项资金3.5亿元（占60%），涉及31个项目、17个单位、25个乡镇、57个村，入户调查79户农户、13个新型农业经营主体，查出存在政策措施落实不到位、涉农项目绩效不佳、涉农项目建设管理不规范等方面的问题16个，促使相关部门严格审核把关，规范运营方式，确保群众利益。在对榆树、农安、德惠、九台、双阳、二道等市县区2018年度扶贫政策措施落实和资金分配管理使用情况的审计中，涉及各类扶贫资金5.5亿元，扶贫项目303个，乡镇（街道）88个，入户调查296户，审计中发现四个方面81个问题。 

　　（四）围绕推进重点项目建设，加强政府重大投资项目审计。对伊通河综合治理、长春奥林匹克公园体育场馆钢结构工程、旧城改造、轨道交通建设项目、市政府建管中心建设项目等7个重点项目开展审计，审计项目总投资额671.55亿元，涉及单项工程556个。审计中，一方面加强工程造价的真实性、合规性审查，遏制高估冒算、减少损失浪费；另一方面，对投资项目建设推进情况等内容进行重点监督，揭示未按期开工竣工、执行进度缓慢等问题，促进项目管理规范和有效开展。 

　　（五）围绕规范权力运行，加强领导干部经济责任审计。认真学习并落实两办印发的《党政主要领导干部和国有企事业单位主要领导人员经济责任审计规定》，工作中重点关注领导干部贯彻执行重大决策部署、决策制定、党风廉政建设以及财务真实合法效益等情况。通过对46位领导干部开展任前和任期经济责任审计，查出领导干部应负领导责任问题金额5.1亿元。 

　　（六）围绕优化发展环境和提质增效，加强企业审计。按照市领导要求，今年对长发集团、城开集团、润德投资、城投集团等4家融资平台，公交集团、长热集团、长春天然气集团、水务集团、市国有资本投资运营（集团）有限公司及市直党政机关、事业单位所属134户企业开展专项审计。重点关注资产负债损益真实性和完整性，关注企业经营业绩、重大决策、深化改革、风险管控等情况。对4家融资平台公司的审计调查，共包含所属及参股企业139家，揭示了4家融资平台融资成本偏高、债务偿还压力大、经营管理有风险等问题金额74.68亿元，移送案件线索及事项20起，其中向市监委移送2起，向上级主管部门移送 11起，向内部集团纪委移送6起，向有关单位移送1起。在公交集团审计中，揭示了人员成本高企业负担重、公交广告资源未充分取得经济效益、非公交业务投资过大亏损较多、内控制度不健全等问题3.57亿元，移送案件线索及事项3起，其中向市监委移送2起，向市公安局移送1起。 

　　（七）围绕打好污染防治攻坚战，加强环保和生态审计。根据省厅授权，对双阳区党政主要领导开展了自然资源资产任中审计，重点抽查了生态环境、自然资源、水利、发改等6个部门，奢岭、齐家等6个乡（镇、街道），发现双阳区存在目标责任状未完成、水源地保护区保护不力、违法占地督促不到位等问题。同时，指导十个县（市、区）审计机关开展自然资源资产审计工作。 

　　（八）围绕服务大局，认真完成领导交办事项。完成了王凯书记交办的对长春市中级人民法院的审计，完成了市长交办的对企业进行全面审计及对我市灾区恢复重建资金进行审核的任务，完成了对长春燃气、长春天然气两个公司天然气成本进行审计调查的任务。此外，配合市委做好巡察和反腐败工作，共派出业务骨干26人次参加了市委巡察、市纪委“四风”监督检查等。 

　　二、聚焦改革创新，着力推动审计工作提质增效 

　　年初以来，长春市审计局将改革创新落实到审计工作中，进一步聚焦审计事业发展的关键点精准发力，推动审计工作创新发展。 

　　（一）提高政治站位，推动审计管理体制创新。为进一步落实党对审计工作的集中统一领导，4月28日，组织召开中共长春市委审计委员会第一次全体会议，细化健全了市委审计委员会及办公室议事、请示报告等工作机制，研究了全市审计工作计划，促进了各项工作制度化规范化，实现了党对审计工作的集中统揽。同时，指导全市各级审计机关开展审计管理体制改革，我局今年新增处室2个，调整处室5个，调整人员36人次，各县（市）区审计机关调整科室14个，调整人员57人，进一步优化审计职能，做好发改、财政、国资部门部分职能的承接，建立了与全覆盖相适应的管理体制。 

　　（二）突出审计“两统筹”，推动审计管理方式创新。为了贯彻落实好审计“两统筹”，我局牢固树立全市审计“一盘棋”理念，积极创新审计思路，从项目计划、项目实施、成果利用等关键环节入手，多措并举力促审计项目、审计组织方式的统筹管理，进一步提升审计监督成效。在审计方式上，积极探索“1+N”审计模式，积极推动“结合式”“融合式”审计，如，今年运用融合式审计模式对双阳区同步开展自然资源资产、乡村振兴、扶贫及“一卡通”三个项目的审计工作，既减少了被审计单位重复提供资料的负担，也避免了审计内容上的交叉重复，压缩了审计时间，极大提高了审计效率。在人员调配上，统筹全市审计力量，充分运用上审下、联合审、交叉审等多种方式，实施“多兵种、大兵团”式审计，力争在一个时段内把一个领域中最突出、最关键的事项审深审透；统筹内部审计力量，打破机关内部的处室界限，统筹审计资源，对同一个审计项目涉及多个专业审计内容的，从相关业务处抽调专业人员组成审计组实施审计，以便完整揭示被审计单位在不同领域存在的问题；有效整合外部审计资源，针对审计力量不足的问题，通过公开招标等方式，从社会中介机构选出经验丰富、业务能力扎实、综合素质过硬的专业人才参与审计项目，弥补专业短板和人员不足的问题。 

　　（三）突出审计实效，推动审计方法创新。注重发挥大数据审计的引领和支撑作用，采取“数据分析先行、现场取证跟进”的审计模式，及时向审计组提供分析结果和疑点问题线索，统一标准口径，压缩现场审计时间。注重地理信息技术的应用，继续利用地理信息软件新建图层，对国土、农业、林业等相关部门提供的土地利用现状图斑进行叠加，迅速确定可疑地块，节省现场审计的时间。注重利用无人机、智能超声波测厚仪等技术手段进行取证和检测，如在长春奥林匹克公园体育场、体育馆、游泳馆及全民健身中心钢结构工程项目的审计中，我局首次使用智能超声波测厚仪对钢构件厚度进行无损检测，既保障了项目结构的安全性又满足了项目的美观性。 

　　（四）突出问题解决，推动审计成果转化和运用。对在审计工作中发现的问题线索及事项及时进行移送，共移送违纪违法问题线索及事项36起，其中移送纪委监委11起、移送司法机关1起、移送有关部门或主管部门24起。注重通过要情、专报、信息、综合报告等方式下情上达，积极建言献策，引起领导重视，从而达到自上而下传导压力，从宏观层面解决问题的目的。如，今年在旧城改造项目跟踪审计中，审计人员通过抽样探查，发现某区2016年旧城改造项目部分工程存在较严重的质量问题，为此，我局形成专题报告上报市领导，对存在的问题提出了有针对性的意见和建议。市领导阅后批示：转市纪委监委调查；停止拨付相关施工单位、监理单位工程款，市建委依法依规立案调查；某区政府落实主体责任，坚决全面整改；通报情况，组织全面“回头看”，举一反三，扎实做好整改工作。这有力推动了问题的有效解决。 

　　三、加强政治建设，不断将全面从严治党推向深入 

　　年初以来，我局始终把政治建设摆在首位，通过加强政治学习、开展机关党的建设等，做到始终在政治立场、政治方向、政治原则、政治道路上同以习近平同志为核心的党中央保持高度一致。 

　　（一）加强思想政治建设，强化“四个意识”。年初以来，始终坚持加强政治理论学习，持续发挥“学习强国”“新时代e支部”等新媒介载体学习阵地的作用，通过理论中心组学习会、党员学习讨论会和“每周阅读日”等形式，深入学习了党的十九大及习近平新时代中国特色社会主义思想，进一步牢固树立“四个意识”，做到“两个维护”；学习习近平总书记关于审计工作的新思想、新论述，学习全国、全省审计工作会议精神及市委审计委员会第一次全体会议精神，使全体党员充分认清加强党对审计工作领导的重大意义，为审计事业发展指引方向；学习了解中央、省、市党委政府重要决策部署，确保审计工作更好地围绕中心、突出重点。 

　　（二）推进全面从严治党，落实“两个责任”。3月，组织召开全市审计机关党的建设暨党风廉政建设工作会议，对党风廉政建设工作进行全面部署，明确从严治党工作任务；制定下发了《长春市审计局关于党的建设和党风廉政工作实施意见》，研究制定了党风廉政建设主体责任清单和监督责任清单，明确了各级各类责任，切实增强了履行主体责任的自觉性；为全面落实领导班子管党治党的主体责任，根据《中国共产党章程》和《中国共产党党组工作条例（试行）》等有关规定，研究制定了我局的《党组工作规则》和《党组议事规则》，促进了党组工作的规范化、制度化。此外，积极强化基层党组织建设，着力抓好主体责任向基层党组织延伸，具备条件的外出审计组成立临时党支部，把党建工作延伸到审计一线。 

　　（三）强化审计纪律监督，严格“审计八不准”。年初，局机关层层签订党风廉政建设责任书，突出重点，明确目标，落实责任；加强廉政回访，机关纪委随机对审计组开展现场检查，与被审计单位有关人员进行座谈，收取《审计组执行审计纪律现场监督情况表》，严格检查审计组依法依规和执行审计纪律情况，将党风廉政建设贯穿于审计工作全过程；突出机关工作纪律监督检查，重点对缺席、迟到早退、工作时间上网打游戏看电影等情况进行监督，有效整肃了审计机关的纪律作风；有效运用监督执纪“四种形态”，加强对党员干部的工作监督和生活监督，共开展廉政谈话10余次，新提拔领导干部集体谈话2次；始终加强廉政教育，组织审计干部观看廉政警示教育片，及时转发典型案例通报，时时提醒审计干部心有所戒、行有所止，不断强化廉洁自律意识。 

　　（四）贯彻落实中央要求，开展好“不忘初心、牢记使命”主题教育。6月以来，局党组班子全面落实中央、省市委关于主题教育的目标要求，牢牢把握“守初心、担使命、找差距、抓落实”的总要求，坚持将学习教育、调查研究、检视问题、整改落实、组织领导贯穿主题教育始终，注重统筹结合、突出实效。班子成员带头学习交流、带头调查研究、带头党课辅导、带头检视自身问题，把深入调研与做好审计工作结合起来，通过深入审计一线，突出问题导向，形成了6篇高质量的调研报告，推动探索解决10多项问题。通过对照党章准则条例查找出22项不足，检视问题严抓整改，实现了“理论学习有收获、思想政治受洗礼、干事创业敢担当、为民服务解难题、清正廉洁作表率”的具体目标。 

　　四、抓好能力建设，打造高素质专业化审计干部队伍 

　　年初以来，我局始终把习近平总书记“三个立”要求作为自身建设的根本遵循，全力打造信念坚定、业务精通、作风务实、清正廉洁的高素质专业化审计干部队伍。 

　　（一）抓好班子建设，夯实组织堡垒。始终注重强化组织作用的发挥，坚持贯彻民主集中制原则，坚持重大事项集体研究讨论决定，班子成员按照分工，各司其职，各负其责；注重坚持“双重组织生活制度”，班子成员以普通党员身份参加所在支部的各项活动，表率作用明显。班子成员坚持深入一线，了解审计组工作开展情况，帮助解决工作中遇到的困难和问题，在市委组织开展的“万人助万企”服务行动，班子成员亲自带队，成立6个助企工作队、12个工作组，对包保的38户企业深入一线进行了调研，及时发现问题32个，精准把脉、精确开方、精细下药，帮助企业切实解决难题22个，受到包保企业的一致好评，其中九台区一包保企业给我局工作组送来锦旗，对工作组协调相关部门为企业重建道路解决出行困难表示感谢。 

　　（二）抓好选人用人，营造良好干事氛围。坚持正确选人用人导向,严格按照《党政领导干部选拔任用工作条例》和市委市政府的有关规定，牢固树立“凭能力用干部、以实绩论英雄”的用人导向，大力选拔敢于担当、善于作为、实绩突出的干部。年初以来，共提拔使用正处级干部6名、副处级干部7名，晋升副巡视员1名、调研员1名、副调研员2名、主任科员5名，全部符合程序。《公务员职务与职级并行规定》施行以来，根据程序，晋升一级调研员5人、二级调研员4人、三级调研员11人、四级调研员7人、一级主任科员19人、三级主任科员3人、四级主任科员2人。为更好的选拔人才，补充队伍，我们严格按照有关规定，根据岗位需求、专业条件，共招录公务员3名、遴选干部1名。 

　　（三）抓好业务培训，提高审计人员专业技能。着力提高审计干部的政治能力、专业能力、宏观政策能力、信息化能力，继续加大对审计人员的培训力度，练就审计干部过硬的综合素质和业务能力。组织全体干部视频参加审计署“审计大讲堂”和集中整训，促进审计干部提高站位、开阔视野，提升宏观政策研究能力；邀请市委党校教授、吉林宇中人律师事务所法律专家，紧扣审计中心工作需要和审计人员知识需求进行专题授课；针对审计新课题，选派优秀骨干赴武汉、成都等先进地区调研学习，推动审计新业务有效开展；选派53人次参加各级各类培训，进一步提升审计人员业务能力和业务水平。 

　　（四）抓好机关建设，激发审计工作新活力。以特色活动为载体，按照“抓党建、强业务，抓业务、促党建”的思路，持续加强机关党建工作。结合“不忘初心、牢记使命”主题教育，以支部为单位开展“每周阅读”活动，强化全体党员理论基础；通过严格落实“三会一课”制度，组织党员参加“君子兰”讲坛等学术报告活动，提升党员政治理论水平，各支部形成学习记录100余篇；通过举办庆“三·八”女职工文体活动，增进职工之间的友谊，营造了和谐的机关氛围；通过组织党员干部观看爱国主义教育主题电影，极大激发了广大党员干部的爱国热情和工作激情；通过组织党员干部参加市直机关羽毛球比赛、乒乓球比赛，组织青年干部参加市纪委监委组织的主题演讲比赛等活动，在全局范围内营造了健康向上、团结协作的良好氛围。此外，积极强化基层党组织建设，具备条件的外出审计组成立临时党支部，把党建工作延伸到审计一线。如，双阳区乡村振兴审计项目成立临时党支部，充分发挥“流动堡垒”作用，多次组织党员干部谈心谈话，了解关心审计干部情况，努力解决实际困难，缓解精神压力，让大家感受到了党组织的关怀和温暖，增强了审计组的凝聚力和战斗力。经过全局干部职工的共同努力，我局被中共长春市委、长春市人民政府评为2017—2018年度精神文明建设先进单位。 

　　五、2020年工作计划安排 

　　2020年，我市审计工作的总体思路是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实习近平总书记和李克强总理关于审计工作的重要指示批示精神，认真落实中央、省、市审计委员会部署要求，按照全市经济工作会议安排，紧扣全面建成小康社会目标任务，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持以供给侧结构性改革为主线，坚持以改革开放为动力，依法履行审计监督职责，做好常态化“经济体检”工作，充分发挥审计在推进国家治理体系和治理能力现代化中的职能作用，为全面建成小康社会和“十三五”规划圆满收官作出积极贡献。  

　　2020年，我们将着力做好以下几个方面的工作： 

　　一是扎实抓好党建工作。持续抓好“不忘初心、牢记使命”主题教育学习成果转化，抓好问题整改落实，促进各项工作全面深化。全面贯彻新时代党的建设总要求，履行好管党治党重大政治责任，以高质量党建引领高质量发展。发挥理论中心组龙头作用，不断加强理论武装，紧密联系实际，把学习成效体现到增强政治信念和政治定力上，体现到提升政治觉悟和境界水平上。认真落实意识形态工作责任制，完善工作机制，巩固拓展主流舆论阵地，牢牢把握主动权。构建干部工作体系，加大教育培训力度，提升境界本领。坚持经常抓、抓经常，深挖细查隐形变异四风问题，重点纠正形式主义、官僚主义问题。用好“四种形态”，落实警示教育、谈心谈话、述责述廉等制度，抓早抓小、防微杜渐。 

　　二是认真履行审计职能。准确认识和把握经济社会发展形势，围绕中心任务履职尽责，主动担当作为，发挥好审计在促进经济高质量发展、促进权力规范运行、促进保障改善民生、促进反腐倡廉等方面的独特作用，结合年度审计项目计划，对“专班抓项目”“万人助万企”、城市乱象集中整治、农村环境集中整治等全市重点工作予以关注，充分发挥审计职能。以促进经济高质量发展为目的开展政策跟踪审计；以保障公共资金安全高效使用为目的开展财政审计；以加强保障和改善民生为目的开展民生审计；以促进项目尽早建成见效为目的开展政府投资重大项目审计；以促进权力规范运行为目的开展领导干部经济责任审计和自然资源资产任中审计；以推动国有企业改革为目的开展企业审计。 

　　三是积极推进机关建设。紧密结合审计工作实践，把“三立”要求作为加强自身建设的根本遵循，深入抓好机关建设。进一步加强审计质量建设，加强审计前期管理，坚持做好审前培训，确定目标、明确思路、制定方案，加强审计现场管控，细化工作责任，有效把控取证、调度、复核等关键环节，提升审计质量，严把审理复核关口，加强审计结果运用，形成专报及时反映，充分发挥审计建设性作用；进一步加强党风廉政建设，把党风廉政建设作为长期任务始终抓紧抓实，切实筑牢拒腐蚀永不沾的钢铁防线，严格遵循审计“八不准”工作纪律，把遵守廉政纪律纳入审计督察重点内容，督促审计人员严守廉政底线；进一步加强审计文化建设，深化群众性精神文明创建工作，积极宣传和践行社会主义核心价值观，着力打造具有长春特色的审计文化，不断增强审计事业发展的凝聚力和向心力。 

　　四是建设过硬审计队伍。继续扎扎实实抓学习、搞培训、强锻炼、建机制，加大对审计人员的培训力度，通过加强审计业务培训，练就审计干部过硬的综合素质和业务能力，使审计干部不仅会查账，更能透过现象看本质；不仅会审数据，更能通过数据找规律；不仅善于发现问题，更善于推动解决问题。结合人员调整、选拔任用干部时机，坚持正确选人用人导向，本着“调整一点、提拔一点、交流一点”的原则，优化干部结构，有效激发各层级干部的工作热情和动力，努力锻造一支信念坚定、业务精通、作风务实、清正廉洁的高素质专业化审计干部队伍，为审计事业创新发展提供坚强有力的支撑。