长春市审计局2020年工作总结和2021年计划安排

　　现将市审计局2020年工作完成情况、2021年工作计划安排报告如下：

　　一、2020年工作完成情况

　　2020年，长春市审计局认真贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神和市委审计委员会第二次全体会议精神，紧紧围绕市委市政府中心工作和社会关切，特别是面对疫情防控和经济社会发展“双线”作战的特殊形势，依法履行审计监督职责,各方面工作取得了新进展。

　　年初制定审计项目计划86个，根据组织部门委托及工作需要超额完成项目14个。通过对100个项目开展审计及审计调查，查出主要问题金额232.35亿元，发现非金额计量问题260个，向纪委监委、司法机关和有关部门移送案件线索和处理事项15起。

　　（一）聚焦人民生命安全，开展疫情防控专项审计。年初，组织两级审计机关，派出30个审计组、86名审计人员，对长春地区疫情防控资金和捐赠款物开展了专项审计，重点审计了6.82亿元财政资金和5170万元捐赠资金，延伸审计了20家红十字会、慈善组织，238个疾病控制中心等政府机构和单位。阶段性审计结果上报市委审计委员会后，市委主要领导进行了批示，有力推动了审计发现问题的及时有效整改，促进了5家单位建立健全疫情防控物资管理规章制度6项。

　　（二）聚焦“六稳”要求，开展重大政策跟踪审计。根据上级审计机关统一部署，组织开展了“三促进”专项审计。一方面采取嵌入式，将“三促进”内容纳入各个审计项目中，作为审计重点统筹组织实施，对完成的审计项目，每个季度对“三促进”内容进行归纳整理，形成专项审计报告，作为季度政策跟踪审计的重要内容。另一方面采取专题式，按照省厅“上审下”的要求，二季度安排对农安县营商环境开展专项审计。通过“三促进”审计，揭露了预算编制不科学、个别项目进展缓慢等问题。

　　（三）聚焦全面建成小康社会，开展“三大攻坚战”相关审计工作。防范化解重大风险方面，按照市领导指示，组织对长春市政府性债务及市属国有企业运行情况开展专项审计调查。年初，安排6个审计组对市本级和3个城区、5个开发区、30家单位2015年以来政府性债务的新增、管理、使用和归还等情况开展审计调查，基本摸清了市本级债务情况，为市领导宏观决策提供参考依据。在市属国有企业运行情况的专项审计调查中，指出了7户城市保障类企业城市保障功能不完善、企业管理存在问题等情况。围绕如期完成脱贫攻坚任务，我们组织开展扶贫和乡村振兴审计，关注脱贫攻坚推进以及农村饮水安全工程、乡村道路建设、农村人居环境整治等乡村振兴战略推进情况，促进打赢脱贫攻坚战。在2个县（市）区乡村振兴审计中，重点抽查涉农专项资金17.7亿元，发现在高标准农田建设、农村人居环境整治、农村道路建设管护等方面存在问题。此外，安排6个审计组40名审计人员对6个县（市）区开展扶贫政策措施落实情况审计，发现五个方面问题。市领导对此高度重视，要求相关区市县政府认真对照整改，及时上报整改情况。围绕打好污染防治攻坚战，我们继续开展领导干部自然资源资产审计，结合我市实际，将自然资源资产审计融入专项审计、领导干部经济责任审计等涉及自然资源资产内容的其它项目审计中，完成了对2个部门主要领导干部的自然资源资产离任审计，对其履行自然资源资产管理和生态保护责任情况做出了客观的评价；在伊通河综合治理工程项目跟踪审计中，我们将自然资源资产审计内容融入其中，关注东新开河流域和串湖流域招投标管理、合同管理等方面内容，摸清“水环境”、“水安全”、“水生态”资金及项目管理使用情况，推动实现“治理一条河，改变一座城”的美好愿景。

　　（四）聚焦提升资金绩效，开展财政审计。按照中央关于勤俭节约、精打细算过“紧日子”的要求，我们在预算执行审计中，重点关注了一般性支出压减、“三公”经费使用、存量资金和闲置资产盘活，以及遵守中央八项规定精神和厉行节约反对浪费有关规定等情况，通过纠正不合理不合规支出，促进树牢过“紧日子”思想。今年，我们严格落实上级审计机关要求，利用大数据技术实现了一级预算单位审计全覆盖。8月，代表市政府向市人大常委会汇报了市本级预算执行审计情况，得到了市人大常委会高度好评。

　　（五）聚焦民生利益保障，开展民生资金及项目审计。根据市领导指示，我局对旧城改造、伊通河综合治理、“一小时经济圈”公路建设、轨道交通等政府投资的重大民生工程项目开展跟踪审计，突出关注工程项目进度及质量，促进项目规范管理，确保人民利益得到保证。在旧城改造跟踪审计中，采取分区、分标段抽审方式，关注了3个城区（开发区）旧改资金使用管理、项目建设等情况，同时跟踪以往审计查出问题的整改情况以及各区自查情况，审计结果上报市领导后，市领导高度重视，批示相关部门要按照报告进一步改进提升相关工作；在伊通河综合治理工程跟踪审计中，重点关注以往审计发现问题的整改及伊通河流域水资源、水安全、水环境、水生态问题；在“一小时经济圈”公路建设项目跟踪审计中，重点关注了九台至双阳段PPP项目一期工程建设情况；在轨道交通集团建设项目跟踪审计中，重点关注了6条在建线路工程有关情况。年初，根据市政府安排，我们还对市供热计量装置资金收取使用及管理情况开展了专项审计调查，重点关注了供热计量收费定价程序、资金收取使用以及供热计量装置使用效益情况，并提出了改进建议；此外，还完成了对2个城区城镇居民基本医疗基金及新型农村合作医疗基金的专项审计调查，摸清了收支及资产负债情况，为整合城乡居民基本医疗保险制度提供服务。

　　（六）聚焦领导干部经济责任履行，推动权力规范运行。严格落实《党政主要领导干部和国有企事业单位主要领导人员经济责任审计规定》，着力强化经济责任审计计划管理，健全完善了经济责任审计工作联席会议制度，5月份，组织召开了长春市经济责任审计工作联席会议，研究通过了联席会议工作规则和联席会议办公室工作细则等。根据组织部门委托及工作需要，全年共对60名领导干部实施了经济责任审计。工作中，我们认真落实“三个区分开来”的要求，坚持实事求是，客观反映问题，准确界定责任，审慎作出评价和结论，既保护干部干事创业的积极性，又促进权力规范运行。

　　（七）聚焦深化改革创新，着力推动审计工作提质增效。

　　1、提高政治站位，坚持党对审计工作的集中统一领导。认真学习习近平总书记的重要指示批示，深入贯彻落实中央和省委审计委员会会议精神，按照市委审计委员会的决策部署，充分发挥市委审计委员会办公室协调督促的职能作用，切实抓好落实工作。2020年3月17日组织召开了市委审计委员会第二次全体会议，会上听取了我市2019年审计工作开展和2020年审计工作计划安排情况，审议通过了2020年审计项目计划。一年来，我局严格执行重大事项请示报告制度，主动向市委审计委员会汇报情况、报告工作，先后报告了伊通河综合治理项目跟踪审计、扶贫审计、领导干部经济责任审计、旧城改造跟踪审计等情况，均得到了市领导批示。在市伊通河综合治理领导小组2020年第一次会议上，我局按照市委主要领导要求，通报了2019年伊通河工程跟踪审计情况。

　　2、突出审计“两统筹”，推动审计管理方式创新。牢固树立全市审计“一盘棋”思想，积极创新审计思路，从项目计划、项目实施、成果利用等关键环节入手，多措并举力促审计项目、审计组织方式的统筹管理，进一步提升审计监督质效。在审计方式上，积极探索“1+N”审计模式，今年对17个项目开展了融合式审计，将预算执行、专项审计与经济责任审计相融合，既减少了被审计单位重复提供资料的负担，也避免了审计内容上的交叉重复，压缩了审计时间，极大提高了审计效率。在人员调配上，既统筹全市审计力量，又统筹内审力量，抽调被审计单位内审人员参与我局审计项目，既补充了审计力量，又达到了“以干代训”的目的，如今年开展的政府性债务审计调查，在确定了牵头处室的情况下，从局内抽调业务骨干组成审计组，同时又从企业抽调业务素质较好的内审人员参与审计，既保证了工作的顺利进行，又达到了对内审人员进行业务培训的目的。

　　3、突出审计实效，推动审计方法创新。注重审计思维与大数据技术的有机结合，努力发挥大数据审计的引领和支撑作用，采取“数据分析先行、现场取证跟进”的审计模式，及时向审计组提供分析结果和疑点问题线索，统一标准口径，压缩现场审计时间。今年，我局除本级预算执行和决算草案审计、人大委托的15个部门预算执行审计采取现场审计外，其它一级预算单位全部通过大数据技术实现了审计全覆盖，同时指导各县市区通过大数据技术也实现了对本级一级预算单位的审计全覆盖。工作中，我们注重地理信息技术的应用，在乡村振兴审计中，通过利用地理信息软件新建图层，对国土、农业、林业等相关部门提供的土地利用现状图斑进行叠加，迅速确定可疑地块，节省现场审计时间。由于成效突出，我局信息系统在乡村振兴审计中的应用在全省进行了工作经验交流。

　　4、突出问题解决，积极督促审计整改落实。年初，以市委审计委员会的名义将省委审计委员会出台的《关于进一步加强审计整改工作的意见》转发至各县（市）区审计委员会、各开发区及市直各部门，以便被审计单位树立起审计整改工作主体责任意识。按照要求，我局积极落实审计整改跟踪督导检查责任，明确审计整改工作牵头处室，建立整改跟踪督导检查制度，实行审计发现问题整改督办台账制，坚持“谁审计谁负责”和“谁分管谁把关”的原则，要求各处室按审计项目建立整改问题台账，进一步压实审计人员的整改督促责任，推动审计发现问题整改到位。今年，我局审计发现问题整改落实率达93.11%。按照市政府要求，我局还分别承担了审计署、省审计厅对长春市开展审计发现问题的整改落实督促责任，并按时汇总上报整改落实情况。

　　5、突出依法行政，持续规范审计执法行为。局党组高度重视法治建设工作，认真贯彻落实党中央关于加强法治政府建设的重大决策部署，坚持依法审计，在法治轨道上推进审计工作。按照“谁执法、谁普法”的要求，围绕审计工作实际，多层次、多维度深入开展法治宣传活动，积极组织开展《宪法》、《民法典》和习近平法治思想学习、宣传活动。按要求对现行有效的行政规范性文件进行了清理，废止规范性文件1件。为了规范审计执法行为，提高审计质量，我们始终严把审计复核审理关，通过业务处复核、分管领导初审、征求被审计单位意见、审理处审理、业务会议审定等关口，确保审计全过程规范有序。同时积极开展审计质量检查，采取自查和抽查相结合的方式，对各县（市）区审计机关、各处室的案卷质量进行核查，对发现的问题要求限时整改，对需要统一规范的问题，以书面形式下发同步解决，对不明确的问题，请示上级答复后，统一口径操作。在今年的优秀审计项目评选中，我局1个项目被审计署评为全国优秀审计项目三等奖，2个项目分别被省审计厅评为全省优秀审计项目一等奖、二等奖。

　　6、突出成果转化，努力发挥审计建设性作用。一方面，对审计发现的问题线索和事项及时进行移送，今年向纪委监委、司法机关、行政主管部门移送问题线索及事项15起；另一方面，注重揭示经济社会发展中的重大风险隐患，加强审计成果综合分析，提出防范化解风险、加强制度建设、深化改革的建议，从而堵塞制度漏洞、促进制度完善、推进制度创新。

　　（八）围绕服务大局，认真完成领导交办事项。在完成年度审计项目计划的同时，我局还注重协调配合，积极完成市委、市政府交办的审计事项，并配合市委、纪检等部门做好巡察和反腐败工作，做到审计信息共享、成果相互利用。今年共派出业务骨干16人次参加了市委巡察、市纪委党风政风监督检查，较好地配合了相关工作的开展。在抗击新冠肺炎的疫情防控阻击战中，按照市委组织部要求，选派2名优秀年轻干部参与全市疫情防控阻击战，先后组织120余人次党员干部“下社区、上一线”帮助做好疫情防控工作。

　　二、2021年工作计划安排

　　2021年审计工作思路是以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届历次全会精神，深入学习贯彻习近平总书记视察吉林重要讲话重要指示精神和关于审计工作的重要指示批示精神，按照市委、市政府和上级审计机关的安排部署，依法全面履行审计监督职责，做好常态化“经济体检”工作，为长春全面振兴全方位振兴作出积极贡献。2021年要重点做好以下几项工作：

　　 1.聚焦长春改革发展，开展重大政策跟踪审计。坚持围绕国家东北振兴战略任务和省、市发展战略举措，找准审计切入点，突出关注“六稳”“六保”政策措施落实、“放管服”改革举措落实、供给侧结构性改革推进等情况。坚持问题导向、目标导向、结果导向，把握审计的着力点，聚焦重要性程度高、资金量大、涉及面广的政策措施，聚焦政策不落实及政策措施不适应、不衔接、不配套等问题，集中力量摸清查透，为推动长春改革发展提出务实管用的意见建议。同时，关注经济运行方面存在的薄弱环节和风险隐患，通过专项审计调查，揭示薄弱环节，防范化解重大风险。

　　2.聚焦提升资金绩效，开展财政审计。按照中央关于勤俭节约、精打细算过“紧日子”的要求，把审计监督着力点放在促进节省开支、提高资金使用绩效上。在预算执行审计中，要重点关注一般性支出压减、“三公”经费和会议费使用、存量资金和闲置资产盘活，以及遵守中央八项规定精神和厉行节约反对浪费有关规定等情况，推动纠正不合理不合规支出，促进树牢过“紧日子”思想。严格落实审计署要求，利用大数据技术对本级预算执行和决算草案、一级预算单位实行审计全覆盖。

　　3.聚焦规范项目管理，开展重大投资建设项目审计。围绕市政工程、开发区重大投资项目工程等党委政府确定的重点投资建设项目，继续深化投资审计，重点关注重大建设项目的立项、招投标等制度和规定的执行情况，揭露和查处重大项目建设资金分配拨付和管理环节存在的违纪违规问题，促进规范政府投资项目管理，提高政府投资绩效。

　　4.聚焦民生利益保障，开展民生资金项目审计。牢固树立以人民为中心的发展思想，围绕医疗、教育、“三农”、公共服务等民生实事，积极开展民生项目专项审计，突出关注民生领域的薄弱环节，关注民生政策的普惠性、基础性和兜底性，促进各项惠民政策落到实处。

　　5.聚焦权力规范运行，开展领导干部经济责任审计。落实好《党政主要领导干部和国有企事业单位主要领导人员经济责任审计规定》，依法依规确定审计内容，同步深入推进领导干部自然资源资产离任审计。坚持实事求是，聚焦权力运行和责任落实，客观反映问题，准确界定责任，认真落实“三个区分开来”的重要要求，全面辩证地看待审计发现的问题，客观审慎作出评价和结论，积极推动健全和完善激励干部干事创业的制度和机制。

　　6、聚焦问题解决，发挥审计建设性作用。秉持“发现问题是基础，解决问题是关键”的思想理念，突出“经济体检”功能，在敢于和善于发现问题的基础上，积极推动解决问题，深入研究经济社会运行中的体制性障碍、机制性梗阻、制度性漏洞，及时提出有针对性和可操作性的审计建议，切实做到“查病、治已病、防未病”。认真贯彻落实关于审计整改工作的各项部署要求，着力写好审计“后半篇”文章，切实履行督促整改职责，健全跟踪检查机制，紧盯问题清单，建立整改台帐，实行销号管理，推动知责明责、履职督责、考责问责等各个环节形成闭合链条。