长春市人民政府关于2022年度市本级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况的报告

主任、各位副主任、秘书长、各位委员:

　　我受市政府委托，向市人大常委会报告2022年度市本级预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况，请予审议。

　　一、审计整改工作总体推进情况

　　市政府深入贯彻习近平总书记关于审计整改工作的重要指示批示精神，全面落实建立健全审计查出问题整改长效机制要求，全力推进整改工作，切实提高综合治理效能。主要领导多次对审计报告及专报作出批示，明确要求对审计查出问题要认真研究，厘清压实各方责任，确保问题整改到位。召开市政府常务会议，专题调度审计查出问题整改情况，着力解决整改难点、堵点，整改成效显著提升。

　　市审计局认真履行督促检查责任，精准研判、分类施策，对立行立改问题，提出具体可行的整改要求，对分阶段和持续整改问题，明确各阶段目标任务和时间节点，全面推进整改落实落细。首次对地方政府专项债券项目整改情况开展“回头看”，进行再审计、再监督，有力推动相关问题完成整改。积极配合市人大预工委，对2个单位的整改情况进行督查，有效提升监督合力。

　　有关县（市）区、部门和单位切实履行整改主体责任，稳步推进整改工作，加强资金管理、规范项目实施、盘活资源资产、推进政策落实。在纠正问题的同时，完善制度办法，推动举一反三、标本兼治。

　　从整改情况看，审计工作报告反映6个方面248个问题，已完成整改216个，正在整改中32个。涉及问题金额301.91亿元，已整改97.43亿元，其中：有关部门和单位上缴各级财政资金57.37亿元，促进资金拨付23.87亿元，归还原渠道资金1.89亿元，调整会计账目13.28亿元，其他方式整改1.02亿元。向有关部门移交移送问题线索26起，制定和完善相关制度10项。

　　二、审计查出问题的整改情况

　　（一）市本级财政管理审计查出问题的整改情况

　　关于财政预算管理仍需深化问题。财政部门预算编制已通过预算一体化系统实现项目储备和细化，相关资金细化到了具体项目；修订预算绩效管理相关办法，进一步规范绩效评价和结果应用工作流程；对全市项目绩效自评工作开展评审，提高自评工作质量。

　　关于财政政策落实存在差距问题。财政部门将各部门和单位结转两年以上存量资金4779万元全部收回。

　　关于债券资金管理和使用不够规范问题。当年新增债券资金已全部支出。相关项目单位积极推进建设进度，依据工程量结算债券资金。

　　（二）部门预算执行审计查出问题的整改情况

　　关于预算管理不够精细问题。2个单位统筹考虑上年度结余和实际工作需要，进一步规范预算编制。1个单位建立健全预算绩效管理制度。2个单位加快支出进度，切实提高预算执行率。1个单位收取非税收入40万元。4个单位将存量资金568万元上交财政。

　　关于资金管理使用不够规范问题。1个单位将建设资金58542万元按评审结果拨付到位。1个单位将履约保证金64万元返还给项目单位。5个单位加强专项资金的管理使用，确保专款专用。

　　关于财务和内控制度执行不够严格问题。1个单位将长期闲置账户销户，严格落实国库集中支付制度。1个单位将工程结算资料提报评审，43个项目完成结算。

　　（三）城区和开发区财政收支查出问题的整改情况

　　关于财政资源统筹不到位问题。1个区在年初预算中已合理设置预备费。1个区完善预算编制，将绩效目标作为安排预算的前置条件。2个区收缴非税收入5660万元。

　　关于财政资金分配不规范问题。1个区已下达转移支付资金14615万元。1个区支付拖欠的工程款986万元。

　　关于政府债务管理存在薄弱环节问题。1个县（市）按规定将专项债券资金9800万元用于项目建设；积极推动项目实施，确保按工程进度支付工程款。

　　（四）重大项目和重点民生资金审计查出问题的整改情况

　　市政基础设施建设项目方面。关于履行建设程序不到位问题，1个工程已补办竣工验收手续。关于工程资金管理不严格问题，1个单位收回代交保证金利息和相关保函手续费共计1436万元。关于建设项目管控不规范问题，2个单位加强对工程造价的控制和管理，对多计部分进行重新组价。

　　科技创新发展方面。关于科技政策落实不到位问题，相关部门已出台市级科技专项资金管理办法。通过实施年度报告、中期检查、绩效评价等方式，促进科技项目达到预期效果。关于科技服务体系不完善问题，已将761户规上工业企业纳入高新技术企业培育库。重新制定科技企业孵化器管理办法，对申报条件进行合理优化。关于科技项目资金管理使用不规范问题，强化科技项目配套资金监管，进一步明确相关补助资金的申报条件。

　　林业资源管护和资金使用方面。关于政策落实和项目管理不规范问题，2个县（市）已清除造林地块内农作物，并进行林木补植补造。

　　农村人居环境整治方面。关于项目推进缓慢、治理效率有待提高问题，相关区政府加强项目监管，当年厕所改造任务已完成。关于项目管理不到位、治理能力有待提升问题，区属单位建立农村户厕运行维护长效机制，质保期内由改厕企业加强运维管护，质保期外试点设立运维服务站，有偿开展维护工作。2个污水处理厂补办相关手续。相关垃圾处理场和转运车辆已投入使用。

　　扶贫资产方面。关于扶贫资产底数掌握不清问题，相关区政府建立区乡村三级资产管理台账，对相关扶贫资产进行登记，对登记不规范资产进行账目调整。区企合作发展项目投入的扶贫资金更正为权益类资产。关于扶贫资产管控不力问题，区属单位规范扶贫资产运营管理，签订委托经营协议。对损坏的光伏板等资产进行维修，并申请了保险理赔。关于扶贫项目发挥效益不佳问题，9个扶贫项目恢复经营或重新发包。停止运营的扶贫项目，涉及扶贫资金53万元收回至财政部门。

　　养老服务体系建设方面。关于养老服务政策落实不到位问题，7个区、4个开发区将270名老人高龄津贴发放到位。6个社区养老服务中心已正常开展服务。关于养老服务业综合监管不深入问题，5个社区的养老服务设施已恢复养老服务功能。1个社区养老服务中心按申报要求设置了护理型床位。1个社区养老服务中心重新签订了委托运营监管协议。关于体制机制建设不完善问题，主管部门建立健全相关制度，出台2项养老服务领域管理办法。养老监管与服务平台系统增设居家养老服务人员位置比对等功能，切实提升养老服务的精准度。

　　救助补助资金和捐赠款物管理方面。关于救助资金使用不合规问题，4个区收回超范围发放的低保补助15万元。关于捐赠款物管理不规范问题，3个单位细化捐赠物资管理，将物资进行归类整理、登记入册。相关单位加强救助人员信息管理，确保救助资金支出规范、合法。

　　（五）国有资产审计查出问题的整改情况

　　1.企业和行政事业性单位国有资产方面。关于国有资产基础管理不到位问题，24个单位加强会计核算，将国有资产1618万元补记入账。3个单位将5个项目的核算由在建工程转入固定资产。关于部分国有资产使用效益低下问题，7个单位通过自用、出租等方式盘活15处房产和价值1266万元设备。关于违规处置国有资产问题，1个单位已将无偿出借的设备划转至实际使用的下属单位，1个单位补办出租审批手续，并将租金32万元上交财政。

　　2.国有自然资源资产方面。关于资源管理不到位问题，相关区政府按规定完成永久基本农田划定，成果获得国家批准使用。关于任务类指标未完成问题，与第三方无害化处理厂合作，对区域内病死畜禽进行集中处理。监管部门加大燃煤锅炉检查力度，督促相关单位按要求使用生物质燃料。关于资源保护监管不力问题，相关涉林案件对事涉企业立案处理或由法院判决强制执行。关于资金管理使用不合规问题，已将上级补助资金227万元拨付到位。

　　三、对未完成整改问题的下步安排

　　从整改情况看，各级整改责任主体均能够积极落实整改要求，采取有效措施纠正问题，整改取得一定成效。但目前还有32个问题正在持续推进整改中，主要有3种情况：一是部分问题整改履行相关程序时间较长，需多个部门协调解决。二是部分问题因地方财力或企业资金紧张等原因，一时难以整改到位。三是部分问题属于历史遗留问题，情况复杂，整改难度较大。对尚未整改到位的问题，事涉部门和单位已对后续整改作出安排。

　　下一步，市政府将全面贯彻习近平总书记在二十届中央审计委员会第一次会议上对审计整改工作的重要指示精神，认真落实本次市人大常委会审议意见，深入推进审计查出问题整改工作。压紧压实整改主体责任，持续加强跟踪监督，对重点领域继续开展整改专项审计，促进问题整改到位。着力强化各类监督的贯通协同，探索建立整改约谈机制，不断深化和巩固整改实效，全力服务保障长春经济社会高质量发展。

　　主任、各位副主任、秘书长、各位委员，我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，在市委的坚强领导下，自觉接受市人大的指导和监督，切实将审计整改成果转化为治理效能，为长春全面振兴实现新突破提供坚强保障。

链接：关于2022年度市本级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况报告的解读